Ewidencja podatku VAT. Jednolity Plik Kontrolny (faktury, faktury korygujące) z uwzględnieniem wprowadzonych zmian od 2022 roku

Mamy przyjemność zaprosić Państwa na szkolenie z zakresu dokumentowania sprzedaży oraz prowadzenia rejestrów sprzedaży przed i po zmianach od 01.01.2022 r. Zaproponowane szkolenie w praktyczny sposób wskaże jak prowadzić bieżące rozliczenia, przygotować się do planowanych zmian oraz kontroli organów zewnętrznych.

• Omówienie w kompleksowy i praktyczny sposób omówione zostaną zasady dokumentowania sprzedaży towarów i usług. 
• Wskazanie i omówienie etapów dokonywania rozliczeń podatku należnego. 
• Poznanie zasad dokumentowania sprzedaży, zasad opodatkowania transakcji oraz ujęcia w ewidencji VAT. 
• Zdobycie wiedzy z zakresu: jak przygotować się do prawidłowego ewidencjonowania dokonywanej sprzedaży oraz sporządzania i wysyłania ewidencji JPK.

1. Ewidencja podatku VAT należnego – Jednolity Plik Kontrolny (JPK) na podstawie aktualnych przepisów i po zmianach od 01.01.2022 r. (kody, symbole GTU, procedury i inne oznaczenia z uwzględnieniem zmian).
2. Podstawy prawne wystawiania faktur:
a) Aktualne przepisy regulujące wystawianie faktur.
b) Rozporządzenia wykonawcze do ustawy VAT dotyczące fakturowania.
3. Ogólne zasady wystawiania faktur:
a) Kiedy i komu obowiązkowo wystawić fakturę?
b) Faktury zaliczkowe i rozliczające zakończenie wykonania usługi/dostawy towaru.
c) Refakturowanie czy istnieje i kiedy można stosować refakturowanie.
d) Terminy wystawiania faktur – zasady ogólne i szczególne.
e) Moment podatkowy a moment wystawienia faktury (data wystawienia, sprzedaży, podatkowa) – przykłady.
4. Informację jakie muszą zwierać faktury:
a) Obowiązkowe dane na fakturze.
b) Przypadki, kiedy faktura może zawierać węższy zakres informacji.
5. Wystawianie faktur elektronicznych:
a) Pojęcie faktury elektronicznej wg ustawy o VAT.
b) Zasady wystawiania faktur elektronicznych.
c) Jak prawidłowo przechowywać i przekazywać kontrahentom faktury wystawione w formie elektronicznej?
d) Jak zapewnić autentyczność pochodzenia, integralność treści i czytelność faktury elektronicznej?
e) Faktury ustrukturyzowany dobrowolne i obowiązkowe – zasady wystawiania i korygowania.
6. Korygowanie danych na fakturach:
a) Faktura korygująca, nota korygująca.
b) Dane jakie powinna zawierać faktura korygująca.
c) Dane jakie powinna zwierać nota korygująca.
d) Korygowanie faktury korygującej.
e) Anulowanie faktur.
f) Moment podatkowy a moment wystawienia faktury korygującej zmniejszającej podatek VAT.
g) Moment podatkowy a moment wystawienia faktury korygującej zwiększającej podatek VAT.
7. Panel dyskusyjny.

Skarbnicy, pracownicy działów księgowości, kierownicy jednostek, osoby, które są lub będą zobowiązane rozliczać lub brać udział w rozliczeniu podatku VAT oraz wszyscy zainteresowani ww. tematem.

Ekspert w zakresie proponowanego tematu szkolenia, doradca jednostek samorządowych z zakresu rozliczania i ewidencjonowania projektów UE, wykładowca na szkoleniach służb cywilnych. Doświadczony praktyk z zakresu finansów, podatku VAT, księgowania i rozliczania dotacji UE oraz podatku dochodowego od osób fizycznych. Od 2010 właścicielka kancelarii rachunkowo-podatkowej.